15 enero, 2018 / FINANCIERA

6 RAZONES POR LAS QUE TU EMPRESA DA BENEFICIO PERO NO TIENE LIQUIDEZ

Es posible que en ocasiones tu empresa cuente con beneficios pero no tenga liquidez, ¿cómo es eso posible?. Aunque pueda parecer extraño, esta situación se da con bastante frecuencia en algunas empresas, la razón global se debe a que la corriente de ingresos y la de gastos no siempre coincide con el flujo de entrada y salida de la anterior.

Exploremos juntos casos más concretos:

  1. Disparidad entre facturación y cobro de ésta.

Realizar una factura supone un incremento en la cifra de ventas de la cuenta de resultados, pero desgraciadamente el cobro de estas facturas no siempre se realiza al mismo tiempo y se dilata en el tiempo.

Agilizar este proceso es clave para conseguir una buena liquidación. El envío rápido de las facturas y el seguimiento de éstas son clave para evitar este caso.

  1. Disparidad entre registro de facturas de proveedores y su pago.

Es un caso similar al anterior pero con nosotros como “deudores”. La compra de inmovilizados puede suponer una salida importante de tesorería, cuyo gasto no se reflejará en su totalizad en la cuenta de resultados al amortizarlo en varios ejercicios.

  1. Pago de liquidaciones tributarias

Las empresas deben realizar retenciones y liquidar la diferencia entre el IVA repercutido y el IVA soportado, por lo que, a pesar de tener beneficios, pueden no disponer de liquidez para afrontar estas gestiones.

  1. Los préstamos hay que devolverlos

Solo la parte de los gastos financieros se refleja en la cuenta de resultados; sin embargo, las cuotas de la devolución del capital de los préstamos pueden suponer importantes salidas de tesorería que mermen la liquidez de la empresa.

  1. Pago de dividendos

La retribución de los accionistas también supone una salida de tesorería, que además no está recogida en la cuenta de resultados.

  1. Excederse en la compra de existencias

Ser previsor es una virtud, pero en ocasiones y con una empresa de por medio, ser previsor puede ponerse en nuestra contra.

Si la empresa adquiere excesivas existencias buscando mejor descuentos por volumen de compra que finalmente no se materializa en ventas, el pago de estas compras puede resentir, y mucho, la liquidez de nuestra empresa.

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