¿En qué consiste un Compliance Program?

La función de compliance se ha convertido en una de las más importantes dentro de las empresas por su alto impacto económico, ya sea por cuestiones fiscales, ambientales, de ciberseguridad, etc.

Un cumplimiento poco eficaz puede influir en la salud de tu empresa debido a posibles fallos de cumplimiento o bien debido a una sobrecarga de costes asociados a un excesivo control del propio cumplimiento.

Normalmente, estas situaciones se producen cuando la función de cumplimiento en la empresa se asocia a un área de gasto más inherente a la actividad de la compañía, en lugar de enfocarla como una oportunidad de generar confianza entre los grupos de interés y de mejorar la toma de decisiones y la gestión de los riesgos.

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¿Qué es la responsabilidad penal de la persona jurídica?

La reforma del Código Penal de 2010 – 2015 introduce un concepto nuevo: las personas jurídicas (sociedades, asociaciones, fundaciones, cooperativas, etc.) pueden ser penalmente responsables de los delitos cometidos en el seno de la organización por directivos o empleados.

¿Qué responsabilidad penal incumbe al órgano de administración de las personas jurídicas?

El órgano de administración responderá penalmente de los delitos que sean cometidos en determinadas circunstancias en el seno de la empresa.

¿Qué penas pueden ser impuestas?

Las penas que pueden imponerse a las personas jurídicas son de carácter económico (multas) y otras como la suspensión temporal de la actividad, la pérdida del derecho a percibir subvenciones, la intervención judicial o la disolución de la organización.

Compliance Program funciones:

¿Qué ventajas tiene implementar un manual de compliance en la empresa?

El compliance penal constituye un conjunto de normas de carácter interno que informa a los miembros de la organización de obligaciones y prohibiciones con la finalidad de prevenir y mitigar la comisión de delitos en el seno de la empresa. Sin embargo, el objetivo final no es tanto evitar o mitigar la comisión de delitos como implementar una cultura corporativa de buenas prácticas.

Compliance Program de EesAudit

¿Cómo trabajamos?

Nos apoyamos de una plataforma tecnológica denominada icloudCompliance que se encuentra desarrollada bajo las directrices de la UNE ISO 19600 y 19601, gracias a la cual se genera método, se optimizan recursos y se ahorran costes a nuestros clientes. A día de hoy es la única herramienta certificada por AENOR, como software de compliance, en España: https://icloudcompliance.com/

Funciones del Compliance Officer

¿Es obligatorio tener un compliance program en mi empresa?

No. El Código Penal no obliga de forma expresa a la implementación de un modelo de cumplimiento penal para una empresa. Tampoco nos obliga a cometer delitos, pero si nos sancionará si los hacemos.

¿Qué contiene un programa de Compliance?

El objetivo de un programa de Compliance es establecer y desarrollar una cultura corporativa de cumplimiento y modelo de gestión. Principalmente se basa en un compromiso ético de la organización con el cumplimiento de las normas legales y de los compromisos asumidos.

¿Qué es el Compliance Officer?

El Compliance Officer o Responsable de Cumplimiento es la persona que se encarga de supervisar y garantizar el cumplimiento del Compliance Program o Programa de Cumplimiento normativo de la empresa.

¿Quién puede ser el Compliance Officer?

Las personas Compliance Officer suele ser experto en Derecho, Gestión Empresarial y Comercio Internacional. Son algunas de las opciones formativas para elaborar este tipo de trabajo, pero que siempre está bien complementarse a través de posgrados especializados o realizando estudios en profundidad de la reforma legal y la normativa aplicable.

¿Cuáles son las funciones de un Compliance Officer?

Las principales funciones son:

• Establecer y desarrollar la cultura de cumplimiento adecuada para cada empresa.
• Asesorar sobre las cuestiones regulatorias
• Supervisión y comunicación
• Problemas de manejo, tomar medidas si surgen problemas

¿Qué habilidad son necesarias para ser director de cumplimiento normativo?

Un Compliance Officer requiere un conjunto de habilidades únicas para garantizar las operaciones de una empresa se cumplan bajo las regulaciones y procedimientos. Es fundamental:

• Pensamiento crítico y uso de la lógica para identificar problemas, evaluar fortalezas y debilidades.
• Comunicación y organización para realizar múltiples tareas, priorizar y transferir correctamente la información.
• Compresión lectora para comprender a fondo los documento técnicos y legales.
• Análisis e interpretación para resolver problemas complejos, analizar componentes y desarrollar soluciones.

Conoce más acerca del servicio de Compliance Program contactando con nosotros y te ampliaremos la información sin ningún compromiso.

Equipo Fiscal de EesAudit